Volg één familiebedrijf van de eerste verkenning tot het uiteindelijke overdrachtsadvies en leer fiscale, financiële en juridische keuzes met elkaar te verbinden.
Een bedrijfsoverdracht begint zelden met een volledig uitgewerkt plan. Wie wordt de opvolger? Wat is de onderneming waard? Hoe wordt de overname gefinancierd? En welke fiscale en juridische keuzes moeten worden gemaakt?
Tijdens deze themadag volg je één familiebedrijf van de eerste verkenning tot een integraal overdrachtsadvies. Moeder wil binnen enkele jaren volledig terugtreden, maar weet nog niet aan wie zij het bedrijf gaat overdragen. Neemt haar dochter het bedrijf over, komt de bedrijfsleider in beeld of wordt de onderneming verkocht aan een externe partij?
Iedere route heeft andere gevolgen. Niet alleen fiscaal, maar ook voor de waardering, financiering, risicoverdeling en contractuele vastlegging. Daarnaast spelen de wensen van moeder en de persoonlijke kant van de overdracht een belangrijke rol.
Je werkt de hele dag in een vaste groep aan hetzelfde overdrachtsdossier. Vanuit verschillende disciplines onderzoek je welke keuzes nodig zijn om tot een haalbare overdracht te komen. Je vergelijkt de mogelijkheden, brengt risico’s in kaart en vertaalt deze naar een integraal advies.
Daarbij komen onder meer aan bod:
Na deze themadag
Na afloop overzie je een bedrijfsoverdracht als één samenhangend traject. Je weet welke vragen je aan het begin moet stellen, herkent de belangrijkste aandachtspunten en kunt de ondernemer gerichter begeleiden bij de keuze voor een opvolger en overdrachtsroute.
Voor wie?
Deze themadag is bedoeld voor accountants, fiscalisten, relatiebeheerders en mkb-adviseurs die ondernemers begeleiden bij bedrijfsopvolging of verkoop.
Dit programma is onder voorbehoud. Je ontvangt na afloop het boekje themadossier Fiscaal grip houden op een overname van FiscaalRendement
—
09.30 tot 09.45 uur | Welkom en uitleg van de dag
We beginnen met een korte uitleg over het programma, de werkwijze en de groepsindeling. Je hoort hoe je gedurende de dag samen met je groep aan het overdrachtsadvies werkt.
09.45 tot 10.45 uur | Fiscale structuur, claims en faciliteiten
In dit eerste inhoudelijke blok maak je kennis met de casus. Je bepaalt samen met je groep welke fiscale vragen eerst moeten worden beantwoord.
Welke fiscale claims zijn aanwezig? Welke faciliteiten kunnen mogelijk worden benut? Wat betekent de gekozen overdrachtsroute voor de holding, de vastgoed-bv en de werk-bv? En welke informatie ontbreekt nog om een goed advies te kunnen geven?
Je werkt toe naar een fiscale routekaart met de belangrijkste claims, mogelijkheden, voorwaarden en openstaande vragen.
10.45 tot 11.00 uur | Pauze
11.00 tot 11.45 uur | De emotionele kant van bedrijfsoverdracht
Een bedrijfsoverdracht draait niet alleen om cijfers en regels. Tijdens een praktijkinterview staan loslaten, vertrouwen, familieverwachtingen, timing en de rol van de adviseur centraal.
Je luistert naar de ervaringen van een ondernemer of andere betrokkene en onderzoekt welke vraag eerder gesteld had moeten worden. De lessen uit het interview neem je mee in het verdere overdrachtsadvies.
11.45 tot 12.45 uur | Waardering en onderhandeling
Welke aannames bepalen de waarde van de onderneming? En is de waarde van het bedrijf automatisch gelijk aan de prijs die de opvolger kan betalen?
Je onderzoekt welke factoren de waarde beïnvloeden en welke informatie nog nodig is. Vervolgens maak je met je groep een waardebrug. Daarbij breng je de belangrijkste aannames voor de prijs en de onderhandelingen in kaart.
12.45 tot 13.30 uur | Lunch
13.30 tot 14.30 uur | Financiering en haalbaarheid
Een overdrachtsroute kan fiscaal aantrekkelijk lijken, maar moet ook financieel haalbaar zijn. Je bekijkt de kasstroom, zekerheden en mogelijke financieringsvormen.
Daarbij komen onder andere bankfinanciering, een vendor loan en een earn-out aan bod. Je onderzoekt niet alleen de mogelijkheden voor de koper, maar ook de risico’s voor de verkoper en de onderneming. Het resultaat is een eerste financieringsschets voor jouw scenario.
14.30 tot 14.45 uur | Financiële positie van de overdrager
Wat betekent de deal voor het inkomen en de zekerheid van moeder na de overdracht? Tijdens een korte, actieve werkvorm kijken we naar haar persoonlijke financiële positie.
Je staat stil bij vragen rondom inkomen, belastingdruk, risico, zekerheid en de mogelijkheid om een deel van de koopsom schuldig te blijven. Zo wordt duidelijk dat financiële planning geen los onderdeel is, maar iedere bedrijfsoverdracht raakt.
14.45 tot 15.00 uur | Pauze
15.00 tot 16.00 uur | Deal, contract en risicoverdeling
In dit blok vertaal je de eerder gevonden risico’s naar concrete afspraken. Welke garanties en vrijwaringen zijn nodig? Welke voorwaarden moeten gelden voordat de overdracht kan plaatsvinden? En hoe voorkom je discussie over bijvoorbeeld een earn-out, fiscale claim of aanbiedingsregeling?
Je werkt toe naar een contractkaart met de belangrijkste afspraken en de punten die nog verder moeten worden onderzocht.
16.00 tot 16.30 uur | Integraal advies en vertaling naar je eigen praktijk
Aan het einde van de dag brengt je groep alle onderdelen samen in een integraal overdrachtsadvies. De fiscale route, waardering, financiering en contractuele afspraken komen hierin bij elkaar.
We bekijken de verschillende uitwerkingen en vergelijken de keuzes uit beide scenario’s. Je sluit af met één concrete actie voor je eigen adviespraktijk: welke vraag ga jij voortaan eerder aan een ondernemer stellen?
Schrijf je hier in voor de Themadag Bedrijfsoverdracht cursus.
