Een leverancier verhoogt de prijs van een product. Op zichzelf hoeft dat niets bijzonders te betekenen. Maar wat als een deel van die verhoging vervolgens wordt teruggestort naar de persoonlijke holding van de eigenaar van de klant?
Dat ontdekte een accountant bij een veevoerbedrijf. Een maïsleverancier had de prijs voor een grote afnemer met €15 per ton verhoogd. Het extra bedrag liep op tot bijna €100.000. Vervolgens werd dit bedrag teruggestort naar de persoonlijke holding van de eigenaar van het veevoerbedrijf.
De betrokkenen verklaarden dat het om een vergoeding voor advieswerkzaamheden ging. De accountant vertrouwde de constructie echter niet en vermoedde omkoping. Hij meldde de zaak bij de FIOD.
Past de verklaring bij wat je ziet?
Een betaling kan op papier een duidelijke omschrijving hebben. Maar daarmee is nog niet gezegd dat de transactie ook daadwerkelijk is wat de omschrijving suggereert.
Als een klant vertelt dat een betaling een adviesvergoeding is, kun je bijvoorbeeld vragen:
- Welke werkzaamheden zijn uitgevoerd?
- Is er een overeenkomst?
- Wie heeft de werkzaamheden uitgevoerd?
- Hoe is de hoogte van de vergoeding bepaald?
- Waarom wordt de vergoeding door de leverancier betaald?
- Waarom gaat het geld naar een persoonlijke holding?
- Is de vergoeding gebruikelijk voor dit soort werkzaamheden?
- Past de betaling bij de overige afspraken tussen de partijen?
Door deze vragen te stellen, kun je beoordelen of het verhaal aansluit bij de feiten.
Niet iedere afwijking is fraude
Een opvallende betaling betekent natuurlijk niet automatisch dat er sprake is van omkoping. Misschien is er wel degelijk een legitieme adviesovereenkomst.
Maar wanneer de uitleg niet aansluit bij de documentatie, bedragen ongebruikelijk hoog zijn of verschillende transacties samen een vreemd patroon vormen, kan het verstandig zijn om verder te kijken.
Professioneel kritisch zijn betekent niet dat je je klant wantrouwt. Het betekent dat je wilt begrijpen wat er gebeurt. Zie jij wat er niet klopt?
Tijdens het webinar Fraude signaleren: stel de juiste vragen gaan we aan de hand van verschillende casussen uit de mkb-praktijk aan de slag. Je ontdekt waar je alert op kunt zijn en vooral welke vragen je kunt stellen wanneer iets niet helemaal klopt.
Wil je leren hoe je mogelijke fraudesignalen eerder herkent en welke vragen je kunt stellen? In ons webinar in samenwerking met Ebben Partners Fraude signaleren: stel de juiste vragen behandelen we herkenbare situaties uit de mkb-praktijk aan de hand van interactieve casussen.
